餐厅出纳岗位职责

时间:2020-04-10

餐厅出纳岗位职责1

  1、负责餐厅日常收支的管理和核对;

  2、办公室基本账务的核对;

  3、负责收集和审核原始凭证,保证报销手续及原始单据的合法性、准确性;

  4、负责登记现金、银行存款日记账并准确录入系统;

  5、负责按照国家会计制度的规定,记账、报税、按期出具财务报表,做到手续完备,数字准确,账目清楚,按期报账、对账;

  6、负责会计档案的管理,记账凭证的编号、装订,保存、归档财务相关资料;

  7、负责开具各项票据;

  8、负责核算、盘点各项财产的准确性;

  9、完成上级领导交付的其他工作。

  任职要求:

  1、本科及以上学历,会计、财务管理相关专业;

  2、2年以上财务工作经验,熟练使用Excel等办公软件;

  3、了解国家财经政策和会计、税务法规,熟悉银行结算业务

  4、处事灵活细心,责任心强,具备良好的沟通协调能力。

餐厅出纳岗位职责2

  1、负责日常收支的管理和核对;

  2、办公室基本账务的核对;

  3、负责收集和审核原始凭证,保证报销手续及原始单据的合法性、准确性;

  4、负责登记现金、银行存款日记账并准确录入系统,按时编制银行存款余额调节表;

  5、负责记账凭证的编号、装订;保存、归档。

餐厅出纳岗位职责3

  1 收银员管理制度

  ◆收银台备用金限1000元以内。各班次交接班时检查各票额零钱是否充足,及时补足。遇到高峰期零钱不够用须提前告知出纳,以便及时换取。

  ◆收银员应及时、准确地做好收款凭条,当天营业款和五联单的白单要及时上缴出纳。 ◆收银台工作因存在直接现金往来交易,当班收银员在岗期间,除在正常人员交接手续完整或当班收银员本人同意的前提下,任何人不得代班收银、私动当班收银员现金。若私自代收遇损失,由代收人承担损失款项。

  ◆打烊后的收银台不得存放现金及代币券,现金及代币券应放臵于收银员专用保险柜内。

  ◆任何人不得私自从收银台直接支取任何款项。

  ◆收银员不得将私人钱款放在收银台。若将私人钱款放在收银台,一经发现将视同现金长款处理,予以上缴。

  ◆严禁收银员在收银台或用餐区内编制收款凭条。

  ◆现金短缺,属于应由收银员赔偿的部分,由收银员赔偿,同时对其处以一定金额的罚金(第一次5元,第二次5*2=10元,以此类推);现金溢余(无法查明的现金盘盈),应按实际溢余的金额,对收银员处以一定金额的罚金(第一次5元,第二次5*2=10元,以此类推)。

  2 收银流程

  ◆餐厅开始营业,当班收银员和领班共同开启保险柜,查看前日晚班保险柜清单,清点前日晚班结余现金与保险柜清单所记录金额是否一致,剩余券卡是否相符,发票金额是否相符。如有差异,则查找原因。

  ◆高峰期过后,出纳到收银台,清点收银台现金,取走大票金额,并开具白条给收银员。

  ◆早晚班收银员进行交接时,留存1000元作为收银台的备用金,剩余款项放入保险柜中,收银员对现金、现金代币券、发票、礼品等进行交接,并由早晚班收银员、当班领班在保险柜清单上签字确认。保险柜钥匙交给当班收银员保管,密码由当班领班保管。

  ◆高峰期过后,出纳到收银台收取大票营业款,具体操作同上。

  ◆当天营业结束,收银员应核对收银小票上的所有现金收入,合计当日所收取的营业款,看是否相符,核对实际所回收的券卡,看折扣金额是否正确,看客留金等其他收入与收银台交接清单上登记的金额是否一致。打烊后,由领班和收银员共同盘点收银台现金、现金代币券、发票等,并将收银台的剩余款项、收银小票、交接清单等一并放入收银台保险柜中。

   出纳岗位的相关规定及主要职责

  ◆出纳保险柜零钱备用金限定额度:

  ☆营业额35万元(含35万元)以下的餐厅零钱备用金限定额度9000元以下; ☆营业额35万元以上—45万元(含45万元)以下的餐厅零钱备用金限定额度12000元以下;

  ☆营业额45万元以上的餐厅零钱备用金限定额度15000元以下;

  ☆遇五一、国庆、春节可视实际情况准备原限定额度两倍的备用金;

  ☆特殊情况需增加备用金额,需提前两天向公司经管部申请同意后方可执行。

  ◆出纳需一天三次次将营业款存入银行,上班第一时间将昨日未存营业款存入银行,下午银行下班前将早班现有营业款存入银行,晚间高峰期后出纳下班前,必须保证21:00时再次将营业款收走,收款后须及时将大面额款项存入就近的自助银行;就近没有自助银行的,应把款项放臵于出纳的保险柜内,不能将现金带回家。住店出纳晚上11:30分应再收款一次,若未有住店出纳,分店经理下班前应代收。如经理休假,可安排可靠人员将余款代收,代收人员必须写清代收现金收据,采用封包交接,即收银员在封口处签字,代收人将代收款臵于安全的地方。

  ◆为保障现金的安全,出纳每次收款或存取款及换零钱有权要求两人以上同行护送(至少有一名男性),陪同人员由餐厅经理协调安排。出纳上班期间应穿制服,存钱则换穿便装。

  ◆出纳公休时钱款缴交规定:

  ☆公休前一天:公休前出纳须将大面额现金全部存入银行;与经理做工作交接(保险柜,存折)。

  ☆出纳公休期间由经理代行出纳工作。

  ☆严禁餐厅会计直接代出纳收取营业款。

  ◆出纳的具体职责

  ☆确保收银台高峰期零钱备用金的及时储备及兑换。

  ☆每天必须核对收银员的日报表及收银小票。

  ☆出纳付款时,必须审核单据上的数据是否准确,是否有会计、经理的签字,若报支手续不完整,出纳不得付款。

  ☆所有由出纳以白条形式保管的单据,都须经会计及分店经理签字方可生效(包括收银员因业务操作而产生的短款未上交等),否则一律视为出纳私人借款,会计有权不予盘入,单据以作废处理。相关人员变动,应更换相应白条。

  ☆出纳人员每日都应清点现金(包括库存现金、银行存款、已批已付的白条)的实有数,并与账面相核对,不得擅自处理现金长短款。现金短缺,属于应由出纳赔偿的部分,由出纳赔偿,同时对其处以一定金额的罚金(第一次5元,第二次5*2=10元,以此类推);现金溢余(无法查明的现金盘盈),应按实际溢余的金额,对出纳处以一定金额的罚金(第一次5元,第二次5*2=10元,以此类推)。

  ☆为确保库存现金的安全、完整,加强收银台现金的管理,出纳应当不定期对收银台的`备用金、券卡的使用情况(一周最少一次)进行抽查,核对实有数和账面数是否一致,如有不一致,应查明原因,并根据不同情况做出处理。每次抽查结束,出纳应如实填写“收银抽检表”,经理、出纳、收银员都应在表上签字。

  ☆出纳应每班次根据白单对收银台现金代币券的领用、发出及结存进行核对。

  出纳应设联谊卡领用登记表对联谊卡等现金等价物进行领用登记,领用时必须登记用途、领用张数、领用人签名、领用日期。

  ☆负责发票的购买和管理,保证发票的及时供应。

  ☆出纳应将出纳月报表及存款回单提供给经理审核,经理确定出纳每日存款状况后签字确认。

  3 会计岗位的主要职责

  ◆按会计记账原则进行账务处理。

  ◆严格执行和遵守公司的财务制度、财务规定、财务文件。

  ◆汇总餐厅的资金流动,物品流动情况,以特定的账目、报表形式准确、完整地反映

  餐厅实际的经营情况。

  ◆对餐厅的会计事项进行监督。

  ◆及时办理涉税事项。

  ◆餐厅的应收账款、应付账款和其它应收款、其他应付款、预收账款应分别设立明细账登记,对不能收回的,报经公司批准后,作为坏帐损失处理。

  ◆餐厅收取的客留金、泔水及其他等收入应及时入账。

  ◆为确保库存现金的安全完整,加强货币资金的管理,会计对出纳的库存现金(一周至少一次)进行盘点,每次抽查结束,会计应如实填写“现金盘点表”,出纳、会计、经理都应在表上签字。

  ◆会计可针对餐厅营运、财务制度、财务管理、财物安全等方面,以书面形式向公司经管部提建议和意见。

  ◆会计需完整保存需要做账的原始资料,分店相关人员在报销时,如无提供相应的原始单据,应给予拒绝。

  ◆对费用支出超出分店经理或区经理审批权限的,若无相关的公司审批文件,不能支付。

  ◆每月需及时核对分店之间的往来款项,并不超过次月进行结算。

  4 财务专员岗位职责:

  ◆每月5至6号收集、审核各分店报表,输入公司系统;

  ◆每月7号前上交财务专员月报给上级主管;

  ◆向上级主管提供所需的原始数据;

  ◆每月6号前将自己的本月行事历上交上级主管;

  ◆每月对片区内各分店进行至少一次外勤审计;(注明审计内容)

  ◆每月必须完成对片区内各分店上个月账目的审计;(帐证核对、帐表核对、帐帐核对)

  ◆每月最后一天必须将本月的外勤审计和账目审计底稿上交上级主管;

  ◆每月监督分店财务人员工作是否到位,是否有异常情况出现;

  ◆每月必须安排一次同上级主管沟通工作情况。

  ◆财务专员交接由上级主管在场监交,交接完毕填写一式四份的交接工作书。 ◆财务专员须将审计结果及时反馈经理。

  ◆财务专员负责会计、经理及上级主管人事交接中的财务部分监交。